课程大纲：

章节 一 收入循环（国内）——企业销售环节涉税实务分析

[视频] 企业销售环节涉税风险分析 17分

[视频] 增值税下的销售业务筹划思路 21分

[视频] 个人所得税代扣代缴的义务判定 9分

[视频] 关于定价的税收筹划 9分

章节 二 收入循环（国内）——应收票据税收风险识别与应对

[视频] 应收票据税收风险的表现形式 9分

[视频] 案例解析应收票据核算事项不真实、不合法的风险应对 10分

[视频] 案例解析利用应收票据背书转让虚构现金流的风险应对 5分

[视频] 案例解析银行承兑票据结算，收取延期付款利息不缴税的风险应对 4分

[视频] 案例解析应收票据长期挂账的税务风险 9分

[视频] 应收票据的正确管理 9分

章节 三 收入循环（国内）——纳税筹划视角下的企业销售模式的税负优化

[视频] 买一赠一的税务处理风险 21分

[视频] 平销返利的税务处理风险 14分

[视频] 购物返券的税务处理风险 12分

[视频] 来店有礼、积分送礼、积分抽奖的税务处理风险 10分

章节 四 收入循环（国内）——增值税申报实务之报表填写及账务处理 ——视同销售

[视频] 案例1：发放货物作为职工福利的账务处理 16分

[视频] 案例2：将自产货物用于个人消费的账务处理 11分

[视频] 案例3：将不动产用于投资的账务处理 3分

[视频] 案例4：以货物投资的视同销售账务处理 2分

[视频] 案例5：赠送视同销售的账务处理 8分

[视频] 案例6：代销账务处理 11分

[视频] 案例7：总分机构之间移送货物视同销售的账务处理 7分

[视频] 案例8：无偿销售服务视同销售的账务处理 9分

章节 五 收入循环（国内）——你分得清吗？预收货款还是分期收款

[视频] 两种收款方式的区分及纳税时点的判断 8分

[视频] 两种收款方式下的税会差异及合同签订注意事项 28分

章节 六 收入循环（出口）——外贸企业出口退税实务及16.0申报系统应用（上）

[视频] 外贸企业出口“免、退”税计算办法及原理 19分

[视频] 出口退税税务风险 18分

[视频] 增值税发票与出口报关单的匹配 12分

[视频] 代理出口业务&出口骗谁案例.mp4 24分

[视频] 无纸化退税后的应对策略.mp4 17分

[视频] 出口退免税终点政策梳理.mp4 21分

章节 七 收入循环（出口）——生产企业出口加工贸易的计算方式及筹划思路

[视频] 出口货物退（免）税的一般流程及注意事项 22分

[视频] 生产企业免抵退的计算公式及注意事项 13分

[视频] 案例解析三种模式加工贸易方式下的筹划及计算方式 15分

[视频] 来料、进料加工的税收成本分析 25分

[视频] 案例解析利用特殊区域降低税负的注意事项 16分

章节 八 收入循环（出口）——来料加工、进料加工的不同税务处理辨析

[视频] 来料加工、进料加工的免抵退申报流程 23分

[视频] 进料加工免抵退税的计算方式 15分

[视频] 实例分析来料加工与进料加工的税收成本分析 15分

[视频] 加工贸易出口中的常见疑难问题 19分

章节 九 支出循环——企业采购环节涉税实务分析

[视频] 企业采购环节涉税风险分析 11分

[视频] 采购业务筹划思路 15分

[视频] 案例解析生产性企业采购环节的税务管理及筹划 13分

[视频] 企业签订经济合同时的税收筹划 17分

章节 十 支出循环——应付账款的税收风险识别与应对

[视频] 应付账款的核算内容及其表现形式 18分

[视频] 案例１：虚列成本费用少缴所得税 15分

[视频] 案例２：无票购货应付款长期挂账 7分

[视频] 案例３：进货折让不处理&进项税不转出 4分

[视频] 案例4：利用应付账款隐匿销售收入 10分

章节 十一 支出循环——其它应付账款的税收风险识别与应对

[视频] 其他应付款的核算内容及其财税风险表现形式 12分

[视频] 案例1经营收入不入账挂其他应付款 股东 14分

[视频] 案例2房地产公司预收款不缴税挂其他应付款-股东 6分

[视频] 案例3一年以上包装物押金未缴税 3分

[视频] 案例4通过其他应付款隐瞒价外费用 6分

[视频] 案例5其他应付款长期挂账，实质为虚开发票不能支付款项 9分

章节 十二 支出循环——日常费用报销中的票据审核与涉税风险管理

[视频] 票据审核的意义和内容 37分

[视频] 费用报销中的涉税风险管理 25分

章节 十三 支出循环——业务招待费、广告费和业务宣传费的税务处理实务

[视频] 详细解说-业务招待费和广宣费涉及的税收政策和计算方 16分

[视频] 案例分析-业务招待费和广宣费涉及的各项税种及处理方 22分

章节 十四 固定资产循环——固定资产折旧的税务实务处理

[视频] 固定资产的概念及会计、税法的初始计量 14分

[视频] 固定资产后续计量的税会差异 20分

[视频] 税法中的固定资产加速折旧 25分

[视频] 处置固定资产过程中的涉税事项 15分

章节 十五 固定资产循环——购买取得的固定资产入账问题

[视频] 固定资产入账标准应如何确定？ 5分

[视频] 固定资产应如何确认不同的组成部分？ 3分

[视频] 超过正常信用条件期限购买的固定资产如何处理？ 11分

[视频] 购入使用过的固定资产如何处理？ 5分

[视频] 随固定资产购入的无形资产应如何处理？ 4分

章节 十六 固定资产循环——其他途径取得的固定资产入账问题

[视频] 投资者投入固定资产应如何处理？ 1分

[视频] 融资租赁取得的固定资产如何处理？ 13分

[视频] 售后回租融资租赁如何处理？ 13分

[视频] 接受捐赠取得的固定资产如何处理？ 3分

[视频] 非货币性资产交换取得的固定资产如何处理？ 5分

[视频] 债务重组取得的固定资产如何处理？ 3分

章节 十七 资金循环——企业借款来源及借款额度的税负分析

[视频] 企业利息支付的基本规定及借款来源 13分

[视频] 企业利息支付的借款额度和利率规定 23分

[视频] 总结及案例分析 16分

章节 十八 资金循环——集团企业资金统借统还的涉税处理

[视频] 资金统借统还的增值税问题 28分

[视频] 资金统借统还的所得税问题 13分

[视频] 资金统借统还（房地产开发企业）的土地增值税 3分

[视频] 资金统借统还的印花税问题 2分

[视频] 总结：掌握风险防控要点 10分

章节 十九 资金循环——各类利息费用的税务处理

[视频] 向金融企业借款的税务处理 11分

[视频] 向非金融企业借款的税务处理 10分

[视频] 向自然人借款的税务处理 6分

[视频] 关联方借款的税务处理 18分

[视频] 资金统借统还的税务处理 3分

[视频] 利息费用化与资本化的税务问题 8分

章节 二十 合同管理——经济合同中的纳税自查重点

[视频] 合同的基本知识及涉税管理指引 13分

[视频] 购销合同的涉税分析 19分

[视频] 劳动合同vs劳务派遣合同的涉税分析 13分

章节 二十一 合同管理——税务风险管理之合同拟定技巧

[视频] 合同条款的相关规定 27分

[视频] 案例解析税务风险中的合同拟定技巧 15分

[视频] 案例解析股权转让与资产转让的税务处理 28分

[视频] 案例解析租赁合同中的涉税处理 22分

章节 二十二 发票管理——关账难点总结： 20个发票管理疑难问题解析

[视频] 通过案例识别发票的税收风险 10分

[视频] 案例解析在所得税税前列支的发票注意事项 22分

[视频] 案例解析增值税抵扣的发票注意事项 24分

[视频] 总结：发票管理的应对策略与管理制度的建立 9分

章节 二十三 发票管理——发票合规及风险规避实务

[视频] 常见的几种无发票业务的处理 37分

[视频] 哪些项目允许无发票？ 10分

[视频] 如何规避无发票业务，取得真实有效的发票 6分

章节 二十四 发票管理——后营改增时代，增值税发票稽查案例分析与应对

[视频] 增值税发票案例分析 4分

[视频] 营改增后的稽查流程 10分

[视频] 企业日常发票问题预警 29分

[视频] 常规发票问题补救措施 10分

[视频] 案例分析：稽查应对 9分

章节 二十五 财务报告——企业账务处理中的纳税自查要点

[视频] 纳税自查基础知识 24分

[视频] 应收账款与预付账款的清理自查 6分

[视频] 应付账款与预收账款的清理自查 7分

[视频] 其他应收款与其他应付款的清理自查 9分

[视频] 重点科目不可忽视的税务风险及年度错账调整 23分

章节 二十六 财务报告——识别税收风险主要依托的会计信息

[视频] 资产负债表资产方会计科目的税收风险识别 18分

[视频] 资产负债表负债方会计科目的税收风险识别 22分

[视频] 利润表会计科目的税收风险识别 18分

[视频] 现金流量表会计科目的税收风险识别 1分

[视频] 与关联部门产生的税收风险识别 4分

章节 二十七 财务报告——从财务报表看纳税风险

[视频] 税款征收方式和纳税申报 10分

[视频] 如何从财务报表看纳税风险 28分

[视频] 财务报表注意事项 12分

章节 二十八 人事管理——非货币性福利的处理及解析

[视频] 什么是非货币性福利 8分

[视频] 非货币性福利会计处理 8分

[视频] 非货币性福利涉税情况分析（1） 21分

[视频] 非货币性福利涉税情况分析（2） 29分

[视频] 非货币性福利涉税情况分析（3） 15分

章节 二十九 人事管理——工资、福利、保险、教育经费的税务热点问题

[视频] 工资薪金的税务热点问题 23分

[视频] 保险费的税务热点问题 5分

[视频] 福利费的税务热点问题 17分

[视频] 职工教育经费的税务热点问题 14分

章节 三十 人事管理——关于股权激励和技术出资的重大优惠政策解析

[视频] 盘点相关政策 8分

[视频] 非上市公司股权激励 31分

[视频] 技术入股政策详解 15分

章节 三十一 企业设立清算——注册资本认缴制的税务风险及规避

[视频] 注册资本认缴制的税务风险及规避方法（1-4） 28分

[视频] 注册资本认缴制的税务风险及规避方法（5-8） 21分

章节 三十二 企业设立清算——工厂清算中的风险和管控策略

[视频] 工厂清算中的风险和管控策略 10分

[视频] 清算的案例：用金钱买来的经验 14分

[视频] 清算的准备：识别公司的风险点 9分

[视频] 管控的策略：机遇和挑战将并存 11分

[视频] 专业的选择：自己操作还是外包 15分